هلدینگ چیست؟ شاید در مورد شرکت‌های هلدینگ چیز‌هایی شنیده باشید. شرکت‌های هلدینگ دارایی‌هایی مانند املاک و مستغلات، ثبت اختراعات، علائم تجاری، سهام و سایر دارایی‌ها هستند. به طور کلی، به مشاغلی که به طور کامل تحت مالکیت یک شرکت هلدینگ هستند، “شرکت‌های تابعه با مالکیت کامل” نامیده می‌شوند. اگرچه یک هلدینگ می‌تواند مدیران شرکت‌های تحت مالکیت خود را استخدام و اخراج کند، اما این مدیران در نهایت مسئول عملیات خود هستند. در ادامه با ما همراه باشید تا بدانیم که هلدینگ چیست و چگونه یک شرکت هلدینگ بسازیم؟

دوره تحلیل تکنیکال مقدماتی 0 تا 100

بدون امتیاز 0 رای

استاد وحید ساجد

27 ساعت (9 جلسه 3ساعته)

12

1,900,000 تومان

دوره تحلیل تکنیکال پیشرفته

بدون امتیاز 0 رای

استاد وحید ساجد

27ساعت (9جلسه 3ساعته)

35

2,100,000 تومان

کارگاه روانشناسی معاملات

بدون امتیاز 0 رای

مهرناز سلطانی

9ساعت (3جلسه 3ساعته)

157

1,000,000 تومان

پیشنهاد ویژه : از کمپین آموزش ارز دیجیتال رایگان همیارسرمایه دیدن کنید.

تعریف شرکت‌های هلدینگ

شرکت هلدینگ یک شرکت یا سایر اشخاص حقوقی است که به طور کامل مالک یک یا چند کسب و کار یا دارای سهام کافی در شرکت دیگری برای کنترل آن است.
شرکت هلدینگ یک شخص حقوقی است که بر شرکت دیگری مالکیت دارد. به طور معمول، شرکت‌های هلدینگ خودشان کالا و خدمات تولید نمی‌کنندِ درعوض، آن‌ها به اندازه‌ی کافی سهم در سایر کسب‌وکار‌ها دارند تا بتوانند آن‌ها را کنترل کنند و بر عملیات‌هایشان نظارت داشته باشند. هر شرکتی که یک هلدینگ مالک آن است از سایرین جدا می‌ماند و شرکت هلدینگ مستقل از هر تجارتی است که مالک آن است.

هلدینگ‌های بزرگ اغلب از شرکت‌های هلدینگ با یکی از شرکت‌های مادر و مالک بسیاری از مشاغل کوچکتر استفاده می‌کنند. شرکت‌های هلدینگ می‌توانند مزایای مالیاتی و حقوقی مختلفی را ارائه دهند که می‌تواند آن‌ها را برای صاحبان مشاغل جذاب کند. با اهمیت صبر در بورس آشنا شوید.

ایجاد شرکت هلدینگ

قبل از ایجاد یک شرکت هلدینگ، باید نیازهای کسب و کار خود را ارزیابی کنید و مطمئن باشید که منتظر چه چیزی از آن هستید. همچنین شما باید به وضوح ساختار شرکت خود را با تصمیم گیری،تعریف کنید که آیا قرار است یک شرکت یا هلدینگ باشید. شما باید با دقت تصمیم بگیرید که کدام فرم کسب و کار را انتخاب کنید زیرا نوع کسب و کار شما بر مسئولیت و میزان مالیات شما تأثیر می گذارد.

برای نهادهایی که به دنبال ساختار مالیاتی مناسب‌تر برای کسب‌وکار هستند، باید شرکت هلدینگ خود را در حالتی متفاوت از شرکت خود ایجاد کنند.

دلایل اصلی که صاحبان مشاغل به ایجاد یک شرکت هلدینگ فکر می کنند، محافظت از دارایی ها، بهره مندی از مزایای مالیاتی و کنترل یا نفوذ بر سایر شرکت ها است.

کسب‌وکارهایی که کاملاً متعلق به شرکت‌های هلدینگ هستند، همگی می‌توانند تحت یک اظهارنامه مالیاتی ثبت شوند و در زمان و هزینه صرفه‌جویی کنند. اگر ارزش سهامی که در مشاغل مختلف در اختیار دارد، افزایش یابد، ارزش خود هلدینگ افزایش می یابد. با داشتن سطوح مشخصی از حقوق صاحبان سهام در یک تجارت، شرکت هلدینگ می تواند به تعیین جهت و عملیات آن کمک کند.

یک شرکت هلدینگ دارایی سهام شرکت عامل را حفظ می کند، اما اگر شرکت هلدینگ بدهی شرکت عامل را امضا نکند، مسئولیتی در قبال آن بدهی ندارد. این می تواند دارایی ها را در برابر طلبکاران محافظت کند. دارایی ها توسط شرکت هلدینگ نگهداری می شود، که همچنین به محافظت از آن دارایی ها در برابر دعاوی و بدهی هم کمک می کند. شرکت هلدینگ تنها در معرض خطر کاهش ارزش و سرمایه است.

چگونه یک شرکت هلدینگ بسازیم؟

شاید سؤال خیلی از افراد این باشد که چگونه یک هلدینگ بسازیم ؟ اگر چندین کسب و کار را مدیریت می‌کنید یا به دنبال سرمایه‌گذاری در چندین کسب و کار مولد پول نقد هستید، ممکن است منطقی باشد که یک شرکت هلدینگ را در نظر بگیرید.
شرکت هلدینگ می‌تواند از دارایی‌های تجاری شما همراه با مزایای مالیاتی بالقوه محافظت کند. داشتن یک شرکت هلدینگ نیاز‌های اداری اضافی و هزینه‌های تجاری را ایجاد می‌کند، بنابراین مطمئن شوید که مزایای آن بیشتر از هزینه‌ها است. در مورد لیست صندوق‌های جسورانه بیشتر بدانید.

راه های مختلفی برای ایجاد یک هلدینگ وجود دارد. مقررات، حاکمیت و سایر الزامات بالقوه برای راه اندازی یک شرکت هلدینگ به ساختار قانونی کسب و کار (شرکت، هلدینگ و غیره)، اینکه آیا قصد دارید از سرمایه گذاران خارجی درخواست کنید، آیا کارمند دارید و عوامل دیگر بستگی دارد.

نینا کافمن برای Entrepreneur (نوآوران) توضیح می دهد:«در ایجاد هر کسب‌وکاری برای هر هدفی، هم عوامل مالیاتی و هم عوامل قانونی را دارید. تصمیم گیری در مورد شکل نهاد برای شرکت هلدینگ شما به تعدادی از مسائل بستگی دارد. به عنوان مثال، وضعیت مالیات شخصی شما چگونه است؟ آیا تصور می کنید که مالکان دیگر – به ویژه سرمایه گذاران منفعل – را به شرکت هلدینگ بیاورید؟ چه برنامه ای برای ادامه فعالیت دارید؟ … همه این عوامل، و موارد دیگر، به این می پردازند که کدام شکل از موجودیت برای موقعیت شما مناسب است. یکی دیگر از عوامل مهمی که هنگام خرید این مشاغل باید در نظر بگیرید، تخصص شما در این صنعت است.

• نیازهای خود را ارزیابی کنید

از آنجایی که ارزش یک هلدینگ در محافظت از دارایی ها و تأثیرگذاری بر سایر مشاغل است، تنها موارد خاصی وجود دارد که در آن ها ارزش ایجاد یک هلدینگ را دارد. اگر می خواهید این کار را انجام دهید، با ارزیابی نیازهای تجاری فعلی خود شروع کنید.

برای مثال، اگر نگران محافظت از دارایی هستید، یک شرکت هلدینگ ممکن است ارزشمند باشد. با این حال، شرکت های هلدینگ اغلب برای مزایای مالیاتی بالقوه ایجاد می شوند. شما می توانید یک شرکت عامل و یک هلدینگ که هر دو نهادهای قانونی متفاوت هستند ایجاد کنید و هلدینگ را از بدهی شرکت عامل محافظت کنید.

• الزامات ثبت نام

شما باید با ارائه نام تجاری، نام نماینده تجاری و اساسنامه شرکت خود ثبت نام کنید. اگر شرکت خود را ثبت نکرده باشید، برای شرکت هلدینگ و همچنین هلدینگ شما لازم است. اساسنامه باید هدف شرکت شما، اسامی هیئت مدیره آن و روش تصمیم گیری تجاری مورد نظر آن را ارائه کند.

شما باید یک حساب بانکی منحصر به فرد برای شرکت هلدینگ خود ایجاد کنید. برای مستقل ماندن از یکدیگر، هم شرکت های هلدینگ و هم شرکت های عامل باید حساب های بانکی متفاوتی داشته باشند و سوابق بانکی متفاوتی را نگهداری کنند.

• دارایی های خود را سپرده گذاری کنید

ثروتی که شرکت شما تولید می کند، به جای شرکت عامل، نزد شرکت هلدینگ سپرده می شود. این پول می تواند در صورت نیاز به شرکت عامل وام داده شود. اگر شرکت عامل شما در زمانی که شرکت هلدینگ خود را راه اندازی کرده اید وجود داشته باشد، می توانید دارایی های شرکت عامل خود را برای محافظت از آنها به شرکت هلدینگ بفروشید.

برای رشد و تنوع بخشیدن به پورتفولیوی شرکت هلدینگ خود، ممکن است در نهایت با به وجود آمدن فرصت ها، سرمایه گذاری یا به دست آوردن سهام ملموس یا نامشهود در سایر مشاغل را انتخاب کنید.

• محل سپرده گذاری دارایی های خود

در حالی که شرکت‌های هلدینگ می‌توانند دارایی‌هایی داشته باشند که شامل سهام می‌شود، انواع دیگری از سهام مانند صندوق‌های تامینی، املاک و مستغلات وجود دارد. شرکت‌های هلدینگ با مالکیت تقریباً هر چیزی با ارزش در یک معامله سر و کار دارند.

ثروت شرکت شما باید در شرکت هلدینگ سپرده شود که در صورت نیاز می توانید به شرکت خود وام دهید. اگر شرکت خود را قبل از شرکت هلدینگ خود راه اندازی کرده اید، باید با فروش تمام دارایی های ارزشمند شرکت خود به شرکت هلدینگ شروع کنید. نمونه هایی از دارایی های ارزشمندی که باید توسط شرکت عامل به هلدینگ فروخته شود به شرح زیر است:

• زمین
• ساختمان
• تجهیزات
• مالکیت معنوی
• تشکیل هیئت مدیره
• همچنین برای تشکیل هیئت مدیره به یک یا چند مدیر نیاز دارید که بتواند عملیات هلدینگ را مدیریت کرده و بر شرکت های تابعه نظارت کند. راه‌اندازی یک شرکت هلدینگ می‌تواند فرآیند پیچیده‌ای باشد، بنابراین یافتن مشاوران با تجربه در تشکیل این نوع از نهادهای تجاری بسیار مهم است.

• شرکت هلدینگ در مقابل شرکت مادر

شرکت های هلدینگ و شرکت های مادر اساسا یکسان هستند، اما با یک تفاوت کلیدی. یک شرکت هلدینگ دارای شرکت های تابعه است و هیچ تجارتی را برای خود انجام نمی دهد، در حالی که یک شرکت مادر دارای شرکت های تابعه است اما مانند هر شرکت سنتی به سرمایه گذاری تجاری خود ادامه می دهد.

یک شرکت مادر می تواند شرکتی باشد که شرکت های دیگر را به عنوان سرمایه گذاری یا کاهش رقابت در بازار خریداری می کند. به عنوان مثال، یک برند غذایی محبوب که یک برند رقیب را خریداری می کند، می تواند تجارت خود را به عنوان یک رابطه والدین-فرعی ساختار دهد. به این معنا که شرکت مادر همزمان با مالکیت و بهره برداری از شرکت فرعی تازه خریداری شده به تولید محصولات خود ادامه خواهد داد

مزایای شرکت هلدینگ چیست؟

دلایل مختلفی برای استفاده از شرکت‌های هلدینگ وجود دارد. در اینجا میخواهیم بدانیم مزایای شرکت هلدینگ چیست؟

1. دارایی‌ها را با پول کمتر کنترل کنید
یک شرکت هلدینگ باید شرکت‌های تابعه خود را کنترل کند اما لزوماً نیازی به مالکیت تمام سهام یا منافع عضویت ندارد. این به شرکت هلدینگ اجازه می‌دهد تا کنترل شرکت دیگری و دارایی‌های آن را با هزینه کمتری نسبت به زمانی که تمام سهام مالکیت شرکت فرعی را به دست آورده بود، به دست آورد. مقاله ما در خصوص چگونه در بورس موفق شویم را بخوانید .

2. هزینه‌های تأمین مالی بدهی را کاهش می‌دهید
یک شرکت هلدینگ که قدرت مالی دارد، اغلب می‌تواند وام‌هایی با نرخ بهره پایین‌تری نسبت به خود شرکت‌های عاملش دریافت کند، به‌ویژه در مواردی که کسب‌وکار نیازمند سرمایه یک استارت‌آپ یا سرمایه‌گذاری دیگری است که به عنوان یک ریسک اعتباری در نظر گرفته می‌شود. هلدینگ می‌تواند وام را دریافت کرده و وجوه را به شرکت فرعی تقسیم کند.

3. نوآوری را تقویت کنید
از آنجایی که شرکت‌های عامل نهاد‌های جداگانه‌ای هستند، سرمایه‌گذاری در استارت‌آپ‌ها یا سایر سرمایه‌گذاری‌هایی که ریسک به نظر می‌رسند، ریسک کمتری دارد. در واقع، زمانی که گوگل آلفابت را به‌عنوان شرکت هلدینگ خود بازسازی و تشکیل داد، یکی از دلایل ذکر شده برای انجام این کار این بود که سهامداران گوگل نگران سرمایه‌گذاری‌های این شرکت در زمینه‌هایی مانند روباتیک، شیشه‌های گوگل، علوم زیستی و تحقیقات پزشکی بودند.

4. نیازی به مدیریت روزانه نیست
یک هلدینگ می‌تواند در انواع صنایع غیر مرتبط صاحب کسب و کار باشد. مهم نیست که صاحبان و مدیران هلدینگ از آن مشاغل اطلاعی نداشته باشنِد زیرا هر شرکت تابعه مدیریت خود را برای اجرای عملیات روزانه دارد.
شرکت‌های هلدینگ از شرکت‌های تابعه خود با استفاده از منابع خود برای کاهش هزینه سرمایه عملیاتی مورد نیاز حمایت می‌کنند. با استفاده از ضمانت نامه پایین دستی، شرکت مادر می‌تواند به نمایندگی از شرکت فرعی، وثیقه‌ای برای وام بدهد.
در نهایت، این می‌تواند به شرکت‌ها کمک کند تا منابع مالی بدهی با نرخ بهره پایین‌تر از آنچه که در غیر این صورت می‌توانستند به تنهایی تأمین کنند، دریافت کنند. پس از پشتوانه قدرت مالی شرکت هلدینگ، ریسک شرکت فرعی مبنی بر عدم پرداخت بدهی خود به میزان قابل توجهی کاهش می‌یابد.

انواع شرکت‌های هلدینگ در ایران

1. خالص
شرکت هلدینگ در صورتی خالص توصیف می‌شود که صرفاً با هدف داشتن سهام در سایر شرکت‌ها تشکیل شده باشد. اساساً، شرکت در هیچ تجارت دیگری جز کنترل یک یا چند شرکت شرکت نمی‌کند.

2. مختلط
یک شرکت هلدینگ مختلط نه تنها شرکت دیگری را کنترل می‌کند، بلکه در عملیات خود نیز مشارکت دارد. این شرکت همچنین به عنوان یک شرکت هلدینگ فعال شناخته می‌شود. شرکت‌های هلدینگ که در رشته‌های تجاری کاملاً نامرتبط از شرکت‌های تابعه خود شرکت می‌کنند، کنگلومرا نامیده می‌شوند.

3. فوری
شرکت هلدینگ فوری شرکتی است که سهام دارای حق رأی یا کنترل شرکت دیگری را حفظ می‌کند، علیرغم اینکه خود شرکت قبلاً توسط نهاد دیگری کنترل می‌شود.
لیست زیر می‌تواند نمونه‌ای از شرکت‌های هلدینگ در ایران باشد:
⦁ هلدینگ بزرگ مانند ایران خودرو
⦁ هلدینگ مختلط
⦁ هلدینگ زنجیره تأمین
⦁ هلدینگ محصولی

4. واسط
هلدینگ واسط شرکتی است که هم شرکت هلدینگ یک نهاد دیگر و هم زیرمجموعه یک شرکت بزرگتر است. یک شرکت هلدینگ واسطه ممکن است از انتشار سوابق مالی به عنوان شرکت هلدینگ گروه کوچکتر معاف شود.

نتیجه
در این مطلب در مورد این موضوع که هلدینگ چیست صحبت کردیم. به طور خلاصه، هلدینگ یک نهاد تجاری است که هیچ کالا یا خدماتی تولید نمی‌کند یا عملیات تجاری انجام نمی‌دهد. در عوض مالک و کنترل شرکت‌های دیگر است. شرکت‌های هلدینگ و شرکت‌های عامل توسط مشاغل در هر اندازه و در همه صنایع مورد استفاده قرار می‌گیرند.

انجام این کار چندین مزیت دارد، از جمله کمک به کسب و کار‌ها برای کاهش خطر از دست دادن دارایی به طلبکاران. به خاطر داشته باشید، این یک ساختار پیچیده است و برای هر سرمایه‌گذاری مناسب نیست. با این وجود، این گزینه‌ای است که صاحبان مشاغل و وکلا ممکن است بخواهند با آن آشنا شوند البته اگر قبلاً این کار را انجام نداده باشند.

برخی سوالات متداول :